MASAK’tan para transferlerine yeni beyan düzenlemesi
MASAK para transferleri için yeni beyan düzenlemesini yürürlüğe alıyor. 1 Ocak 2026’dan itibaren 200 bin TL üzeri işlemler izlenecek.
Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) tarafından hazırlanan ve finansal işlemlerde şeffaflığı artırmayı amaçlayan yeni düzenlemenin 1 Ocak 2026 itibarıyla yürürlüğe girmesi planlanıyor. Düzenleme kapsamında 200 bin TL ve üzerindeki para transferlerinde gönderim nedeni ve paranın kaynağına ilişkin bilginin beyan edilmesi gerekecek; uygulamanın finansal sistemdeki etkileri izlenecek.
MASAK tarafından hazırlanan Genel Tebliğ Taslağı’na göre, yılbaşından itibaren EFT, havale ve nakit işlemler belirlenen tutar eşiklerine göre kademeli beyan yükümlülüğüne tabi olacak. Uygulama, yüksek tutarlı para hareketlerinin izlenebilirliğini artırmayı hedefliyor.
Tutar bazlı kademeli beyan sistemi
Yeni düzenlemeye göre 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki işlemlerde transferin mahiyetine ilişkin açıklama yapılması zorunlu olacak.
2 milyon TL ile 20 milyon TL arasındaki işlemlerde “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulacak.
20 milyon TL’yi aşan işlemlerde ise bu formun, detaylı açıklamalar ve dayanak belgelerle birlikte hazırlanması gerekecek.
Bankalar için yeni yükümlülükler
Bankalar ve finansal kuruluşlar, para transferi sırasında müşterilere işlem gerekçesini seçebilecekleri başlıklar sunacak. Müşterilerin “diğer” seçeneğini kullanmaları halinde en az 20 karakterlik açıklama girmesi istenecek. “Ödeme”, “para” veya “borç” gibi genel ifadeler tek başına yeterli olmayacak.
Belirlenen başlıklar arasında gayrimenkul ve motorlu taşıt alım ödemeleri, borç verme veya ödeme, hediye ve bağışlar, vergi ve harç ödemeleri, tazminat ve sigorta işlemleri, sağlık, kripto varlık ve şans oyunları ödemeleri yer alacak.
Kapsam dışı tutulan işlemler
Tebliğe göre kamu kurumlarının kendi işlemleri, bankaların birbirleri arasındaki transferleri ve ATM üzerinden yapılan düşük tutarlı işlemler düzenleme kapsamı dışında tutulacak.
FATF uyumu vurgusu
MASAK açıklamasında düzenlemenin, uluslararası mali şeffaflık standartlarını belirleyen Mali Eylem Görev Gücü (FATF) ilkeleriyle uyum amacı taşıdığı belirtildi. Açıklamada, risk bazlı analizler, Ulusal Risk Değerlendirmesi Raporu ve FATF üyesi ülkelerdeki uygulamaların dikkate alındığı ifade edildi.
